ZARZĄDZENIE NR OR. I-0152-68/2005
PREZYDENTA MIASTA OPOLA
z dnia 26 sierpnia 2005 r.
w sprawie wprowadzenia procedury zakupu i rozliczania znaków wartościowych w Wydziale Finansowo – Księgowym Urzędu Miasta Opola.
Na podstawie § 5 pkt 7 Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miasta Opola stanowiącego załącznik do Zarządzenia Nr OR–0152-13/2005 Prezydenta Miasta Opola z dnia 29 marca 2005 r. w sprawie przyjęcia tekstu jednolitego Regulaminu Organizacyjnego Urzędu Miasta Opola, zmienionego zarządzeniem nr OR.-0152-30/2005 Prezydenta Miasta Opola z dnia 23 maja 2005 r zarządzam co następuje:
§ 1
Wprowadza się procedurę zakupu i rozliczania znaków wartościowych w Wydziale Finansowo – Księgowym Urzędu Miasta Opola stanowiącą załącznik do niniejszego zarządzenia.
§ 2
Wykonanie zarządzenia powierzam naczelnikom wydziałów, kierownikom samodzielnych referatów i samodzielnych jednoosobowych stanowisk pracy Urzędu Miasta Opola
§ 3
Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
Prezydent Miasta
Ryszard Zembaczyński
Załącznik do Zarządzenia
Nr Or. I – 0152 - 68/2005
Prezydenta Miasta Opola
z dnia 26 sierpnia 2005 r.
Procedura zakupu i rozliczania znaków wartościowych
I Cel zastosowania procedury:
Wprowadzenie procedury ma na celu ustalenie postępowania w celu prawidłowego obrotu znakami wartościowymi.
II Podstawa prawna wprowadzenia procedury:
1. Ustawa z dnia o opłacie skarbowej
2. Umowy w sprawie dystrybucji znaków opłaty skarbowej, urzędowych blankietów wekslowych zawartej w dniu 5 kwietnia 1990 r. pomiędzy Ministerstwem Finansów, Ministerstwem Sprawiedliwości a powszechna kasą Oszczędności Bank Polski S.A.
III Procedurą objęte są czynności związane z :
1. Zakupem znaków wartościowych
2. Rozliczeniem znaków wartościowych
3. Sprzedażą znaków wartościowych
IV Zakup znaków wartościowych:
1. Każdy z kasjerów przygotowuje zapotrzebowanie na znaki wartościowe wg potrzeb poszczególnych kas
2. W uzgodnieniu z pozostałymi jeden z kasjerów przygotowuje zbiorcze zapotrzebowanie na znaki wartościowe i przygotowuje specyfikację do banku.
3. Każdy kasjer przygotowuje bankowy dowód wpłaty na kwotę zakupu znaków wartościowych pomniejszoną o 5 % prowizji, oraz bankowy dowód wpłaty na prowizję i wpłaca gotówkę do banku
4. Kasjer przygotowujący specyfikacje sporządza polecenie przelewu na kwotę zakupu znaków wartościowych pomniejszoną o 5 % prowizji z konta Urzędu Miasta do banku PKO BP
5. Specyfikacja znaków wartościowych oraz polecenie przelewu zostaje przedłożone do zatwierdzenia Skarbnikowi i Prezydentowi
6. Po podpisaniu polecenie przelewu przekazywane jest do realizacji
7. Kasjer telefonicznie zamawia konwój
8. Telefoniczne zgłasza zapotrzebowanie w banku PKO BP
9. Po wykonaniu przelewu do banku PKO BP kasjer otrzymuje dokument potwierdzający wykonanie przelewu, który przedkłada w banku PKO BP
10. Kasjer wraz z konwojem jedzie po znaki wartościowe do banku PKO BP
11. Po powrocie dzieli i przekazuje znaki wartościowe wg zapotrzebowania złożonego przez poszczególnych kasjerów
V Rozliczenie znaków wartościowych
1. Przy zakupie znaków wartościowych każdy z kasjerów wprowadza do raportu kasowego wpłatę gotówki do banku na podstawie bankowych dowodów wpłaty i zakup znaków na podstawie dowodu wewnętrznego
2. Kasjerzy codziennie sprawdzają stan gotówki i znaków wartościowych i wprowadzają ogólna kwotą sprzedaż znaków w danym dniu do raportu kasowego
3. Na koniec każdego sporządzane są raporty kasowe
4. Znaki przechowywane są w teczkach, gotówka w kasetach metalowych po zamknięciu kas zabezpieczona w sejfach
5. Wysokość zaliczki w znakach wartościowych ustalana jest dystrybutora znaków
VI Sprzedaż znaków wartościowych
1. Znaki wartościowe sprzedawane są w kasach Urzędu Miasta w godzinach ich otwarcia
2. Poza godzinami pracy kas znaki wartościowe sprzedawane są w Biurze Obsługi Obywatela i Urzędzie Stanu Cywilnego.