PROTOKÓŁ KONTROLI NR 14/2004
Jednostka kontrolowana Wydział Kultury Sportu i Turystyki
Urzędu Miasta Opola
Nazwa organu sprawującego Prezydent Miasta Opola
nadzór
Termin przeprowadzenia kontroli od 14.10. 2004 do 22. 10. 2004 r.
Imię i nazwisko kontrolującego Agnieszka Dornfeld -sam.referent
jednostkę – stanowisko służb. Wiesław Pałczyński - st.specjalista
Upoważnienie do przeprowadzenia Nr. 36,37/2004 z dnia 13.10.2004 r.
kontroli
Przedmiot kontroli Sprawdzenie prawidłowości
przyznawania i rozliczania dotacji
dla stowarzyszeń i klubów sportowych
Okres objęty kontrolą za lata 2002-2003 r.
Imię i Nazwisko kierownika Janusz Sidor – Naczelnik Wydziału
jednostki kontrolowanej Kultury Sportu i Turystyki UM Opola
Stefan Zdziechowski – z-ca Naczelnika
WKS i T UM Opola
Dokumenty do kontroli przedkładali i wyjaśnień udzielali z ramienia jednostki kontrolowanej:
1. Janusz Sidor Naczelnik Wydziału WKS i T UM Opola
2. Stefan Zdziechowski z-ca Naczelnika WKS i T UM Opola
Podstawa prawna
1. Ustawa z 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (tj. Dz.U. z 2003 r. Nr. 15 poz. 148 z póź. zm.),
2. Ustawa z dnia 29 września 2002 r. o rachunkowości ( Dz.U. 2002 r. Nr 76, poz. 694 z póż. zm.),
3. Ustawa z dnia 8 marca 1990 r. o Samorządzie Gminnym ( Dz.U. Nr 142 poz. 1591 z późn. zm.),
4. Ustawa z dnia 5 czerwca 1998 r.- o samorządzie powiatowym (t.j. Dz.U. z 2001 r. Nr 142, poz. 1592 ze zm.),
5. Rozporządzenie ministra finansów z dnia 18 lipca 2000 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów i wydatków oraz przychodów i rozchodów ( Dz. U. Nr 59, poz. 688 ze zm.),
6. Rozporządzenie ministra gospodarki, pracy i polityki społecznej z dnia 29 października 2003 r.- w sprawie wzoru oferty realizacji zadania publicznego, ramowego wzoru umowy o wykonanie zadania publicznego i wzoru sprawozdania z wykonania tego zadania (DZ.U. Nr 193, poz.1891),
7. Uchwała Rady Miasta Nr XXIII/353/00 z dnia 27 kwietnia 2000 r. w sprawie trybu postępowania o udzielenie z budżetu miasta dotacji podmiotom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych, sposobu jej rozliczania oraz sposobu kontroli wykonywania zleconego zadania,
8. Uchwała Rady Miasta Nr LV/655/02 z dnia 24 stycznia 2002 r. zmieniająca uchwałę w sprawie trybu postępowania o udzielenie z budżetu miasta dotacji podmiotom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych, sposobu jej rozliczania oraz sposobu kontroli wykonywania zleconego zadania,
9. Zarządzenie Nr OR.II-0155-31/2003 z dnia 24 stycznia 2003 r. Prezydenta Miasta Opola w sprawie powołania komisji do rozpatrywania wniosków o udzielenie z budżetu miasta dotacji na realizację zadań dla podmiotów nie zaliczanych do sektora finansów publicznych,
10. Zarządzenie Nr Or.I-0152-21/2004 z dnia 2 czerwca 2004 r. Prezydenta Miasta Opola w sprawie regulaminu organizacyjnego Urzędu Miasta Opola.]
USTALENIA SZCZEGÓŁOWE KONTROLI
Do zakresu działania Wydziału Kultury Sportu i Turystyki Urzędu Miasta Opola należy zgodnie z § 29 Regulaminu Organizacyjnego Urzędu m.in.:
- obsługa środków budżetowych przeznaczonych na upowszechnianie kultury i sportu,
- prowadzenie nadzoru nad stowarzyszeniami kultury fizycznej i związkami sportowymi,
- prowadzenie ewidencji uczniowskich klubów sportowych,
- prowadzenie spraw związanych z udzielaniem dotacji do wysokości 10.000 zł. podmiotom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych.
STRUKTURA ORGANIZACYJNA WYDZIAŁU
W 2003 r. określało ją Zarządzenie Wewnętrzne Nr 1/2003 z dnia 1 kwietnia 2003 r. sprawie organizacji wewnętrznej Wydziału i ustalenia szczegółowego podziału czynności, które dzieliło Wydział na następujące stanowiska pracy:
- stanowisko ds. upowszechniania, nadzoru, koordynacji i współpracy z instytucjami kultury oraz środowiskami twórczymi,
- stanowisko ds. upowszechniania i współpracy z jednostkami i stowarzyszeniami kultury fizycznej oraz ochrony dóbr kultury,
- stanowisko ds. miejskiej informacji turystycznej,
- stanowisko ds. wojewódzkiej informacji turystycznej.
Zarządzenie wewnętrzne Nr 1/2004 Naczelnika Wydziału z dnia 1 lutego 2004 r. wprowadziło dodatkowo do zakresu podległości służbowej Naczelnika:
1. stanowisko Miejskiego Konserwatora Zabytków.
Wraz z tym zarządzeniem zostało utworzonych pięć stanowisk pracy w Wydziale Kultury, Sportu i Turystyki UM Opola. Na przestrzeni dwóch lat są to jedyne zarządzenia wewnętrzne wprowadzone przez Naczelnika w/w Wydziału.
W okresie objętym kontrolą Naczelnikiem Wydziału była Pani Dorota Michniewicz, która aktualnie przebywa na urlopie macierzyńskim. Z dniem 1 sierpnia 2004 r. na stanowisko Naczelnika Wydziału został powołany Pan Janusz Sidor.
Sprawy będące przedmiotem kontroli w Wydziale są prowadzane przez przez Z-cę Naczelnika Pana Stefana Zdziechowskiego, zgodnie z posiadanym zakresem obowiązków służbowych ( akta kontr. str. 13-15 )
REJESTRY- PROCEDURY- TRYB
Z uzyskanych wyjaśnień wynika, że sprawy dotyczące przyznawania i rozliczania dotacji z budżetu miasta Opola dla stowarzyszeń i klubów sportowych, jako podmiotów nie zaliczanych do sektora finansów publicznych, do marca 2003 r. były prowadzone przez Wydział Organizacyjny Urzędu. Zgodnie z poleceniem Prezydenta z dniem 31 marca 2003 r. protokolarnie zostały przejęte przez Wydział Kultury Sportu i Turystyki ( akta kontr. str. 1-5 )
Wspomniany protokół jest zestawieniem 24 szt. teczek zawierających dokumentacje podmiotów, które uzyskały dotacje oraz 2 wnioski o jej przyznanie (akta kontr str.20-26 ).
Kontrolujący nie stwierdzili aby był prowadzony był osobny rejestr podmiotów zwracających się o dotacje. Wszystkie wnioski są rejestrowane w dzienniku korespondencji zgodnie z datą wpływu, gdzie w rubryce
2004-12-21 15:25:54 - 
