|
KWiA-I-0914-32-1/2004 |
Opole, 18.03.2004r. |
PROTOKÓŁ KONTROLI nr 6/2004 |
Jednostka kontrolowana |
Miejski Ośrodek Pomocy Osobom Bezdomnym i Uzależnionym (MOPOBiU) |
Nazwa organu sprawującego nadzór |
Referat Zdrowia |
Termin przeprowadzenia kontroli |
16.02.-27.02.2004r. |
Imię i nazwisko przeprowadzającego kontrolę oraz stanowisko |
PIOTR WĄSATY – inspektor, kierownik zespołu
JACEK SPADŁO – starszy specjalista, członek zespołu |
Upoważnienie do przeprowadzenia kontroli |
PIOTR WĄSATY: 11/2004
JACEK SPADŁO: 12/2004 |
Przedmiot kontroli |
Rozliczenie środków przekazanych w ramach realizacji Miejskiego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych (MPPiRPA) w 2003r. |
Okres objęty kontrolą |
rok 2003 |
Imię i nazwisko kierownika kontrolowanej jednostki – stanowisko służbowe |
ELŻBIETA MIĘKINA – Dyrektor MOPOBiU |
Wyjaśnień w czasie kontroli udzielali |
ELŻBIETA MIĘKINA – Dyrektor MOPOBIU
HALINA GUZIKOWSKA – Kierownik Referatu Zdrowia |
I. Techniki zastosowane podczas postępowania
Postępowanie kontrolne zostało przeprowadzone na podstawie dokumentów przedłożonych przez Kierownika Referatu Zdrowia HALINĘ GUZIKOWSKĄ i Dyrektora MOPOBiU ELŻBIETĘ MIĘKINA. Dokumenty zostały poddane analizie pod kątem:
- zgodności z obowiązującymi przepisami prawa,
- kompletności i spójności zapisów regulujących tryb przekazania i rozliczenia środków MPPiRPA,
- właściwego dokumentowania komunikatów Referatu Zdrowia kierowanych do nadzorowanych jednostek.
Ponadto zespół kontrolny przyjął ustne wyjaśnienia od Dyrektora MOPOBiU ELŻBIETY MIĘKINA i Kierownika Referatu Zdrowia HALINY GUZIKOWSKIEJ.
Analizie została poddana całość zgromadzonego materiału dowodowego.
II. Kryteria
- Przekazywanie i rozliczanie środków, którymi dysponuje jednostka budżetowa odbywa się na zasadach ogólnych, określonych w ustawie z dnia 26 listopada 1998r. o finansach publicznych - Dz.U.03.15.148 i rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 grudnia 2000r. w sprawie szczegółowych zasad gospodarki finansowej jednostek budżetowych (...) - Dz.U.00.122.1333.
- Kwestia wydatkowania środków pochodzących z opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, w ramach MPPiRPA, została uregulowana w ustawie z dnia 26 października 2002r. o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi (Dz.U.02.147.1231).
Ponieważ Referat Zdrowia, który sprawuje nadzór nad wykonaniem budżetu przez MOPOBiU, nie zgłaszał uwag dotyczących naruszenia ogólnych zasad gospodarki finansowej, kryteria nr 1 i 2 stanowiły elementu oceny stanu faktycznego.
- Wielkość środków i ich źródło określono w uchwale nr X/67/03 Rady Miasta Opola z dnia 13 marca 2003r. w sprawie uchwalenia budżetu miasta Opola na rok 2003 oraz w uchwale nr XII/81/03 Rady Miasta Opola w sprawie
Nazwa dokumentu: | Protokół Kontroli | Skrócony opis: | Protokół Kontroli - Miejski Ośrodek Pomocy Osobom Bezdomnym i Uzależnionym | Osoba, która wytworzyła informację: | Jolanta Łuczko | Osoba, która odpowiada za treść: | Jolanta Łuczko | Osoba, która wprowadzała dane: | Jolanta Łuczko | Data wytworzenia informacji: | 2004-05-11 10:12:11 | Data udostępnienia informacji: | 2004-05-11 10:12:11 | Data ostatniej aktualizacji: | 2004-05-11 10:46:33 |
Wersja do wydruku...
|