KWiA.I.0914/11/1/2006
|
Opole, 04.12.2006 r.
|
PROTOKÓŁ KONTROLI NR 20/06
|
Jednostka kontrolowana
|
Żłobek Nr 9 w Opolu
ul. Skautów Opolskich 6
|
Nazwa organu sprawującego
nadzór
|
Prezydent Miasta Opola
|
Termin przeprowadzenia
kontroli
|
od 2 listopada do 17 listopada 2006 r.
|
Imię i nazwisko kontrolującego
jednostkę - stanowisko
służbowe
|
Wiesław Pałczyński - st. specjalista WKWiA
- kierownik zespołu kontrolnego
Monika Pijanka - podinspektor WKWiA
- członek zespołu kontrolnego
|
Upoważnienia do
przeprowadzenia kontroli
|
Nr 47/2006
Nr 48/2006
|
Przedmiot kontroli
|
Ocena prawidłowości rozliczeń finansowych i wykonania planu rzeczowo-finansowego za 2005 r.
|
Okres objęty kontrolą
|
2005 r.
|
Imię i nazwisko kierownika
jednostki kontrolowanej
|
Stanisława Oszenda – Dyrektor Żłobka nr 9
|
Wyjaśnień w czasie kontroli
udzielali
|
Stanisława Oszenda - Dyrektor Żłobka Nr 9
Klementyna Drzewińska-Dyrektor Żłobka Nr 4
(Wyłączono na podstawie art. 5. ust. 2 ustawy o dostępie do informacji publicznej (Dz.U.01.112.1198))- Główna Księgowa
Pracownicy merytoryczni jednostki kontrolowanej
|
1. Techniki zastosowane podczas postępowania
Podczas postępowania kontrolnego zastosowano następujące techniki:
1) analiza dokumentów źródłowych dla wszystkich wydatków zaewidencjonowanych na paragrafach dotyczących wydatków w badanych obszarach wraz z pogłębioną analizą wybranych dokumentów źródłowych,
2) analiza pozostałej dokumentacji źródłowej dotyczącej badanych zagadnień,
3) przyjmowanie wyjaśnień.
2. Podstawy prawne
1) Ustawa z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (tekst jednolity z 2003 r., Nr 15, poz. 148 z późniejszymi zmianami).
2) Ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76, poz.694. z późniejszymi zmianami).
3) Ustawa z dnia 30 sierpnia 1991 r. o zakładach opieki zdrowotnej (Dz. U. Nr 91, poz.408 z późniejszymi zmianami).
4) Ustawa z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz. U. z 1996r. Nr 13, poz.74 z późniejszymi zmianami).
5) Rozporządzenie Ministra Finansówtest z dnia 20 września 2004 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (Dz. U. z 2004 Nr 209 poz.2132).
6) Uchwała Nr VI/47/99 Rady Miasta Opola z dnia 11 marca 1999 r. w sprawie wyłączenia żłobków ze struktury Samodzielnego Publicznego Zespołu Opieki Zdrowotnej w Opolu oraz ustalenia ich form organizacyjno-prawnych.
7) Uchwała Nr 2589/2000 Zarządu Miasta Opola z dnia 30 marca 2000r. w sprawie zatwierdzenia Regulaminu Organizacyjnego Żłobka Nr 9 w Opolu ul. Skautów Opolskich 6.
8) Uchwała Nr XVIII/285/99 Rady Miasta Opola z dnia 16.12.1999 r. w sprawie tworzenia i gospodarowania środkami specjalnymi w jednostkach budżetowych miasta Opola.
9) Uchwała Nr XLIV/456/05 Rady Miasta Opola z dnia 17 marca 2005 r. w sprawie tworzenia i gospodarowania dochodami własnymi w jednostkach budżetowych miasta Opola.
10) Komunikat Nr 1 Ministra Finansów z dnia 30 stycznia 2003 r. w sprawie ogłoszenia
Ilość odwiedzin: | 14711 |
Nazwa dokumentu: | protokół kontroli |
Podmiot udostępniający: | Wydział Kontroli Wewnętrznej i Audytu |
Osoba, która wytworzyła informację: | Wiesław Pałczyński, Monika Pijanka |
Osoba, która odpowiada za treść: | Wiesław Pałczyński, Monika Pijanka |
Osoba, która wprowadzała dane: | Agnieszka Lisiecka |
Data wytworzenia informacji: | 2007-03-22 14:43:26 |
Data udostępnienia informacji: | 2007-03-22 14:43:26 |
Data ostatniej aktualizacji: | 2007-03-22 14:50:01 |
Wersja do wydruku...
Rejestr zmian...